วางแผนบัญชีเพื่อลดภาษีอย่างถูกต้องตามกฎหมาย ทางเลือกฉลาดของเจ้าของธุรกิจยุคใหม่

การวางแผนภาษีไม่ใช่เรื่องของการหลีกเลี่ยงภาษี แต่คือการบริหารจัดการบัญชีและค่าใช้จ่ายทางธุรกิจอย่างเป็นระบบ เพื่อให้สามารถใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีได้อย่างเต็มที่ และจ่ายภาษีตามที่กฎหมายกำหนด ไม่มากเกินไป และไม่ผิดพลาดจนโดนตรวจสอบหรือเสียค่าปรับย้อนหลัง

บทความนี้จะพาคุณเข้าใจการวางแผนบัญชีเพื่อลดภาษีอย่างถูกต้องตามกฎหมาย ซึ่งเป็นเรื่องจำเป็นสำหรับเจ้าของธุรกิจทุกขนาด ไม่ว่าคุณจะเป็น SME สตาร์ทอัพ หรือบริษัทที่กำลังเติบโต

วางแผนบัญชีเพื่อลดภาษีคืออะไร?

คือกระบวนการที่ใช้ข้อมูลบัญชีที่ถูกต้องและครบถ้วน เพื่อ

• ใช้สิทธิหักลดหย่อนและยกเว้นภาษีให้ได้มากที่สุด
• จัดการต้นทุนและค่าใช้จ่ายให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์กรมสรรพากร
• ป้องกันความผิดพลาดในการยื่นภาษี
• ลดความเสี่ยงในการถูกตรวจสอบและประเมินภาษีย้อนหลัง

ประโยชน์ของการวางแผนบัญชีเพื่อลดภาษี

• ลดภาระภาษีโดยไม่ผิดกฎหมาย
• วางแผนการเงินของธุรกิจได้แม่นยำขึ้น
• ปรับโครงสร้างรายจ่ายเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพทางภาษี
• เพิ่มความมั่นใจเมื่อถูกตรวจสอบจากกรมสรรพากร
• ช่วยให้ธุรกิจเติบโตอย่างยั่งยืน มีระบบบัญชีที่ตรวจสอบได้

เทคนิคการวางแผนบัญชีเพื่อลดภาษีอย่างถูกต้อง

1. แยกค่าใช้จ่ายส่วนตัวกับธุรกิจ

ห้ามใช้บัญชีเดียวกันเด็ดขาด! ค่าใช้จ่ายที่ไม่มีความเกี่ยวข้องกับกิจการ เช่น ค่าเดินทางส่วนตัวหรือของใช้ส่วนตัว (ไม่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้เนื่องจากเป็นค่าใช้จ่ายต้องห้ามทางภาษี)

2. หักค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์

เช่น คอมพิวเตอร์ เครื่องจักร รถยนต์ที่ใช้ในกิจการ อย่าลืมบันทึกบัญชีและหักค่าเสื่อมราคาในแต่ละปีตามอัตราที่กฎหมายกำหนด

3. ใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีให้เต็มที่

เช่น

• ลดหย่อนภาษีเงินเดือนพนักงานตามมาตรา 65 ตรี
• ค่าอบรมสัมมนา
• ค่าจ้างนักศึกษาฝึกงาน
• การบริจาคที่สามารถหักภาษีได้ 2 เท่า
• มาตรการสนับสนุน E-Tax / E-Receipt

4. ตรวจสอบ VAT ให้ตรงกับรายรับรายจ่าย

กรณีธุรกิจจด VAT อย่าลืมยื่นภาษีขาย-ซื้อให้ถูกต้อง และตรวจสอบยอด VAT ภาษีซื้อให้หักได้จริงตามเงื่อนไข

5. ควบคุมเอกสารให้ครบถ้วน

เช่น ใบกำกับภาษี ใบเสร็จรับเงิน สัญญาใช้บริการ เอกสารเหล่านี้คือหลักฐานสำคัญในการหักค่าใช้จ่ายและลดภาษีได้

ตัวอย่างค่าใช้จ่ายที่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้

คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญบัญชี

• วางแผนตั้งแต่ต้นปี ไม่ใช่ตอนสิ้นปี
• คิดภาษีควบคู่กับการวิเคราะห์บัญชีรายเดือน
• ปรึกษาผู้ทำบัญชีที่เข้าใจกฎหมายภาษีอย่างลึกซึ้ง
• ตรวจสอบรายการผิดปกติทุกไตรมาส
• เก็บเอกสารประกอบการหักลดหย่อนไว้ให้ครบอย่างน้อย 5 ปี

ทำไมต้องใช้ผู้เชี่ยวชาญในการวางแผนบัญชีภาษี?

• ลดความเสี่ยงจากการถูกปรับหรือประเมินย้อนหลัง
• ได้รับคำแนะนำเฉพาะธุรกิจของคุณ
• ประหยัดภาษีอย่างถูกต้อง ไม่เสี่ยงโดนฟ้อง
• วางแผนการเงินระยะยาวได้แม่นยำ

สรุป

การวางแผนบัญชีเพื่อลดภาษีเป็นวิธีการบริหารภาษีอย่างถูกต้องตามกฎหมายที่ทุกธุรกิจควรทำ ไม่เพียงแต่ช่วยลดภาษีเท่านั้น แต่ยังช่วยให้กิจการมีระบบบัญชีที่มั่นคง โปร่งใส และพร้อมเติบโตอย่างมั่นใจในระยะยาว

สำนักงานบัญชี สอบถามทำบัญชี ตรวจสอบบัญชี ติดต่อเรา

• สถานที่ : 1239/144 หมู่บ้าน เดอะ มิราเคิล ซอยเพชรเกษม 63 แขวงหลักสอง เขตบางแค กรุงเทพมหานคร 10160
• เบอร์โทร : 082-441-6529
• Email : pm.audit.acc@gmail.com
• LINE : @pmac
• เว็บไซต์ : pmaccounting.net